I contratti di assicurazione della previdenza complementare

Nel disciplinare le forme pensionistiche complementari di natura individuale, lࢠart. 13 del d.lgs. 5 dicembre 2005, n. 252 ne prevede lࢠattuazione secondo due diverse modalitàƒÂ : lࢠadesione a fondi pensione aperti; o la stipulazione di contratti di assicurazione sulla vita, noti nella prassi come PIP o come polizze pensionistiche. Il presente studio si propone di analizzare questi ultimi contratti, in quanto aventi peculiaritàƒÂ  tali da presentare punti di contatto con alcuni settori dellࢠordinamento di particolare interesse per lo studioso del diritto dellࢠeconomia: ci si riferisce ai settori previdenziale, assicurativo e mobiliare (finanziario in senso stretto), il cui processo di integrazione e di convergenza allࢠinterno del mercato finanziario latamente inteso puàƒ² ormai dirsi compiuto. A tal fine, si àƒ¨ ritenuto di dover procedere, in via preliminare, ad unࢠanalisi ricognitiva delle principali linee strutturali e funzionali del modello di assicurazione sulla vita (c.d. tradizionale) tratteggiato dallࢠart. 1882 c.c. Siffatta analisi, infatti, àƒ¨ apparsa indispensabile al fine di ripercorrere le principali tappe dellࢠiter evolutivo dellࢠistituto, il quale, maturato contestualmente al manifestarsi della nota crisi della previdenza sociale, àƒ¨ approdato, non senza incertezze, al riconoscimento della centralitàƒÂ  del contratto di assicurazione sulla vita allࢠinterno del sistema pensionistico, consentendo allࢠimpresa assicurativa di divenire il principale leader nellࢠofferta di servizi di previdenza complementare. La seconda parte del lavoro si concentreràƒÂ  sulla descrizione dei PIP e della cornice normativa nella quale essi si inquadrano, nonchàƒ© su una delle principali problematiche sorte sul tema, ossia quella concernente la natura giuridica di tali contratti. Al riguardo, si procederàƒÂ  alla ricostruzione delle soluzioni fornite dagli interpreti e si proporràƒÂ  una riflessione su uno specifico elemento di criticitàƒÂ  recato dallࢠattuale disciplina in materia: la possibile attuazione dei PIP anche mediante polizze unit linked, contratti le cui spiccate caratteristiche finanziarie sembrerebbero, prima facie, porsi in contrasto con le finalitàƒÂ  previdenziali perseguite dagli aderenti al piano pensionistico. Il quadro cosàƒ¬ tracciato risulteràƒÂ  propedeutico allࢠultima fase dellࢠindagine, nella quale si affronteràƒÂ  il tema della tutela accordata agli assicurati ࢠaderenti, sul piano della trasparenza e dellࢠinformazione, in fase precontrattuale. Non essendo consentita una trattazione esaustiva del tema, in ragione della sua ampiezza, si àƒ¨ scelto di concentrare lࢠanalisi su due specifici articolati normativi: la disciplina in tema di offerta di prodotti pensionistici dettata dalla COVIP nellࢠesercizio dei suoi poteri di AutoritàƒÂ  unica di vigilanza del settore; le disposizioni del codice del consumo in tema di commercializzazione a distanza di servizi finanziari. Si accenneràƒÂ , infine, ai principali interventi effettuati in materia dalla COVIP e dalle AutoritàƒÂ  europee.