Causa e meritevolezza nel contratto di interest rate swap

Il lavoro di ricerca si propone una analisi della struttura e della natura giuridica del contratto di interest rate swap: in particolare, si indagano gli aspetti attinenti alla causa e alla meritevolezza di detto accordo, concludendo nel senso di qualificarlo quale contratto con causa di scambio e con oggetto determinato per relationem (le prestazioni di entrambe le parti essendo determinate con riferimento a indici/tassi di interesse esterni). Se ne esclude, pertanto, la natura aleatoria o l'accostabilità alla fattispecie del gioco e della scommessa e ad altre figure affini. Si approfondisce l'aspetto delle finalità perseguibili con l'interest rate swap, concludendo nel senso che esse rappresentano dei meri motivi che, come tali, non incidono sulla struttura del contratto che, indipendentemente dal fatto che le parti lo concludano per finalità di copertura, di arbitraggio o di speculazione, rimane pur sempre un contratto di scambio. Una parte dello studio approfondisce, inoltre, la tematica dell'alea e del contratto aleatorio, al fine precipuo di escluderne la riconducibilità, a tale fattispecie, del contratto di interest rate swap.